Jest to ostateczny termin, w którym emerytowani członkowie towarzystw wzajemnych muszą złożyć zwrot podatku dochodowego od osób fizycznych.

Emerytowani członkowie funduszy inwestycyjnych mają to szczęście, że w najbliższych dniach będą mogli odzyskać znaczną sumę pieniędzy dzięki środkowi opublikowanemu w Dzienniku Urzędowym Państwa (BOE) 25 lipca 2025 r. Chodzi o automatyczny zwrot do 4000 euro rocznie (w latach 2019–2022) dla tych, którzy przed 1979 r. wpłacali składki do obowiązkowego pracowniczego funduszu inwestycyjnego, a obecnie otrzymują emeryturę publiczną.

Nowy mechanizm zwrotu stanowi korektę w interpretacji podatkowej podatku dochodowego od osób fizycznych. Sąd Najwyższy orzekł na korzyść emerytów, argumentując, że przez lata Skarb Państwa nie stosował 25% obniżki podatku do tych emerytur, w wyniku czego osoby te płaciły wyższe podatki niż powinny .

Ministerstwo Gospodarki zdecydowało, że pieniądze będą spłacane w kilku ratach do 2028 roku. Jednak wyrok sądu orzekł, że propozycja musi zostać wycofana, ponieważ do tego czasu najstarsi emeryci umrą, nie otrzymawszy świadczeń.

Termin składania wniosków do kwoty 4000 euro rocznie

Urząd Skarbowy wyznaczył termin do 30 grudnia 2025 r. na dokonanie zwrotów za lata podatkowe 2019, 2020, 2021 i 2022. Ustawa, opublikowana w Dzienniku Urzędowym i zatwierdzona przez Izbę Niższą, została wprowadzona jako nowelizacja ustawy o odpowiedzialności cywilnej i ubezpieczeniach w ruchu pojazdów mechanicznych. Oznacza to, że proces wypłaty należności w roku podatkowym 2025 został odblokowany.

Aby ubiegać się o zwrot podatku dochodowego od osób fizycznych, osoby dotknięte tym problemem muszą złożyć formularz wniosku dostępny na stronie internetowej Urzędu Skarbowego. Aby to zrobić, należy przejść do sekcji „Mutual Members: Wnioski o zwrot”. Następnie należy wpisać numer referencyjny, Cl@ve, certyfikat elektroniczny lub DNI-e, a także numer konta bankowego i numer telefonu.

Po przesłaniu formularza system automatycznie oblicza kwotę zwrotu na podstawie dostępnych danych emerytalnych, historycznych składek i nieuwzględnionych odliczeń podatkowych. Należy pamiętać, że nie ma potrzeby składania osobnego formularza na każdy rok podatkowy: wystarczy ten dostępny na rok 2019.