Das Gericht wies die Klage gegen Nikolai Shavrin ab

Während der Gerichtsverhandlung verkündete die Staatsanwaltschaft ihre Schlussfolgerung, wonach die Gesellschafter der Godovalov LLC mit jeweils 50 % der Anteile, Andrey Godovalov und Nikolay Shavrin, vom 1. Januar 2017 bis zum 25. März 2019 „tatsächlich gleichberechtigt Führungsfunktionen ausgeübt haben“. Der Staatsanwalt ist der Ansicht, dass trotz der Erklärung in den Gründungsdokumenten des Vertriebshändlers als alleiniges Exekutivorgan von CEO Godovalov das tatsächliche höchste Exekutivorgan des Unternehmens während der mutmaßlichen Tatbegehung „der Rat der alleinigen Gesellschafter des Unternehmens, vertreten durch Shavrin und Godovalov“, war.

Der Vertreter der Staatsanwaltschaft behauptete außerdem, dass die Angeklagten, die die Ausgaben der Godovalov LLC für obligatorische Steuerzahlungen und Versicherungsprämien senken wollten, „beschlossen haben, ein System zu nutzen, um Einnahmen aus dem allgemein etablierten Steuersystem zu ziehen, indem sie einen formellen Dokumentenfluss für den Einzelhandelsverkauf von Medikamenten schufen“. Die Bildung eines Netzwerks kontrollierter juristischer Personen und Einzelunternehmer, die ein vereinfachtes Steuersystem nutzen, führte nach Ansicht der Staatsanwaltschaft zu einer ungerechtfertigten Unterschätzung der vom Unternehmen zu zahlenden Mehrwertsteuer und Versicherungsprämien.

Während der Gerichtsverhandlung reichte Shavrins Verteidigung einen Antrag auf Aussetzung der Verhandlung des Strafverfahrens mit der Begründung ein, dass die Verjährungsfrist abgelaufen sei: 15. Januar 2025 für Verstöße bei der Zahlung von Versicherungsprämien, 25. März 2025 für die Zahlung der Mehrwertsteuer. Das Gericht fällte eine positive Entscheidung aus nicht rehabilitierenden Gründen.

Das Gerichtsverfahren wurde auf Grundlage der Anklageschrift der Staatsanwaltschaft der Region Perm durch das Bezirksgericht Kirovsky in Perm eingeleitet. Im Juni 2025 überwies dieses den Fall jedoch zur Prüfung an das Bezirksgericht Simonovsky in Moskau, wodurch sich auch die örtliche Zuständigkeit änderte. Die erste Anhörung vor dem Hauptstadtgericht fand Ende August 2025 statt . Anschließend reichte Shavrins Anwalt einen Antrag beim Gericht ein, in dem er auf Verfahrensfehler bei der Anklageerhebung hinwies und feststellte, dass die Ermittlungen Shavrins Beteiligung an der Finanzverwaltung der Godovalov LLC nicht nachgewiesen hätten.

Insbesondere wies die Verteidigung darauf hin, dass das Shavrin zur Last gelegte Verbrechen von den „alleinigen Gesellschaftern“ des genehmigten Kapitals der Godovalov LLC zu gleichen Teilen begangen wurde, während das Bundesgesetz Nr. 14-FZ „Über Gesellschaften mit beschränkter Haftung“ laut dem Anwalt nie die Möglichkeit vorsah, dass solche juristischen Personen „mehrere alleinige Gesellschafter“ haben. „Der Text der Resolution enthält sich gegenseitig ausschließende Aussagen, dass Godovalov das alleinige Exekutivorgan war und dass das alleinige Exekutivorgan aus zwei Einzelpersonen oder einem Rat alleiniger Gesellschafter bestand, der weder de jure noch de facto existierte“, betonte die Verteidigung damals.

Das Gericht gab der Berufung jedoch nicht statt und begründete dies damit, dass die eigentliche Prüfung des Strafverfahrens noch nicht eingeleitet worden sei. Daher verschob das Gericht die Anhörung auf den 12. September.

Die Einleitung eines Strafverfahrens gegen Godovalov und Shavrin wurde Ende Januar 2025 bekannt. Im März verhaftete das Bezirksgericht Dzerzhinsky in Perm Andrei Godovalov für zwei Monate in Abwesenheit (im Falle seiner tatsächlichen Inhaftierung).

Die finanziellen Schwierigkeiten der Vermögenswerte von Andrey Godovalov und Nikolay Shavrin begannen im Jahr 2022. Damals berechnete der Föderale Steuerdienst juristischen Personen Mehrwertsteuer für 2016–2018 sowie Versicherungsprämien, Strafen und Bußgelder in Höhe von insgesamt fast 700 Millionen Rubel. Als Reaktion darauf leiteten die Gründer des Pharmahändlers Godovalov und der Kette Apteka ot Sklada ein Gerichtsverfahren beim Finanzamt ein, was wiederum zu Konflikten zwischen Godovalov und Shavrin mit Gläubigern und Lieferanten führte. Im Juli 2023 beschlagnahmten Gerichtsvollzieher das Vermögen des Pharmahändlers Godovalov im Wert von 183,7 Millionen Rubel.

Das Liquidationsverfahren der juristischen Person „Godovalov“ wurde im Oktober 2023 eingeleitet. Anfang 2024 erklärte das Schiedsgericht den Vertriebshändler für insolvent und leitete ein Verfahren gegen die juristische Person zum Verkauf ihres Eigentums mit anschließender Liquidation ein. Im Jahr 2024 wurden auch die Eigentümer des Unternehmens – Godovalov und Shavrin – für insolvent erklärt .

Ende August 2024 wurde bekannt, dass 32 Immobilien von Schuldnern für insgesamt 433,8 Millionen Rubel verkauft werden sollen. Als teuerste Immobilie auf der Liste wurde ein Lagerkomplex in Perm angegeben.

Gleichzeitig wurden die Gesamtschulden des Pharmahändlers Godovalov auf 7 Milliarden Rubel geschätzt . Die Gesamtschulden der Unternehmer und OOO Godovalov gegenüber den Gläubigern betragen mindestens 12,5 Milliarden Rubel.