Налоговая декларация за 2025 год: эти 7 ситуаций дают вам право на налоговую льготу или налоговый кредит, находясь на пенсии

Ежегодно тысячи пенсионеров забывают указать ситуации, дающие им право на налоговые льготы или налоговые вычеты. Некоторые устройства работают автоматически, другие требуют хранения и передачи подтверждающих документов. В любом случае, хорошее знание налоговых правил может позволить вам реально сэкономить, даже имея скромную пенсию.

Прежде всего, обратите внимание, что все доходы от пенсий по старости автоматически облагаются налогом на 10%. Это сокращение ограничено суммой в 4321 евро на домохозяйство, облагаемое налогом, в 2025 году. Вам не нужно предпринимать никаких действий: налоговые органы применяют его напрямую к вашему налогооблагаемому доходу. Эта система применяется как к общим пенсиям, так и к дополнительным пенсиям и помогает снизить налоговое воздействие на лиц с низкими доходами.

Что касается других вычетов и льгот, правила меняются в зависимости от вашей семейной, экономической и личной ситуации. Давайте подведем итоги.

Вычет взносов на пенсионные накопления (PER)

Даже после выхода на пенсию вы можете продолжать вносить деньги в Пенсионный сберегательный план (PER). Эти платежи вычитаются из вашего налогооблагаемого дохода в пределах установленного ежегодно потолка. В 2025 году этот предел составит 4637 евро для налогоплательщиков, не осуществляющих профессиональную деятельность.

Эту сумму можно увеличить, если у вас есть неиспользованные лимиты за предыдущие три года: «Например, если вы не использовали весь свой лимит вычета в 2024 году, вы можете использовать оставшуюся часть для увеличения своего лимита вычета в 2025 году », — поясняется на официальном сайте государственной службы. Таким образом, PER также является интересным инструментом налогового менеджмента, особенно в случае исключительных доходов.

Если в 2024 году вы воспользовались услугами помощи на дому, вы имеете право на налоговый вычет в размере 50% от фактически понесенных расходов. Это касается ухода за вашим домом, небольших работ по саду, работ по дому, административной помощи или даже помощи в выполнении повседневных задач. Этот кредит ограничен суммой 12 000 евро в год и увеличивается на 1 500 евро на человека старше 65 лет в домохозяйстве, облагаемом налогом, но не превышает 15 000 евро.

В первый год найма домашнего работника этот лимит может быть увеличен до 15 000 евро. «Этот повышенный потолок может применяться, даже если налогоплательщик уже воспользовался налоговой льготой в течение предыдущего года в отношении сумм, выплаченных ассоциации, компании или одобренной организации или некоммерческой организации, уполномоченной в рамках социальной помощи или одобренной организацией социального обеспечения», — отмечает Министерство экономики.

Будьте осторожны: некоторые услуги сами по себе ограничены потолком. Это касается услуг по самостоятельному ремонту (500 евро в год на домохозяйство, платящее налоги), помощи с домашним компьютером (3000 евро в год на домохозяйство, платящее налоги) и небольших работ по садоводству (5000 евро в год на домохозяйство, платящее налоги).

Скидка на налоги на расходы в доме престарелых

Пенсионеры, проживающие в домах престарелых для иждивенцев (Ehpad), могут воспользоваться налоговой льготой в размере 25% от расходов, понесенных на проживание и расходы, связанные с иждивенцами. Максимальная сумма, принимаемая во внимание, составляет 10 000 евро, т.е. потенциальное сокращение составляет 2 500 евро в год.

Обратите внимание, что декларироваться могут только расходы, фактически понесенные резидентом (за исключением социальной помощи или пособий, таких как APA). Данная скидка также распространяется на детей, которые оказывают финансовую поддержку родителям в оплате проживания.

Налоговый кредит на адаптацию жилья

Проводили ли вы работы по повышению доступности вашего дома (пандус, душевая кабина, лестничный подъемник и т. д.)? Эти расходы могут претендовать на налоговый кредит в размере 25%. Этот кредит ограничен суммой 5000 евро для одинокого человека и 10 000 евро для пары в течение пяти последовательных лет. Его можно сочетать с определенной помощью от Anah (Национального жилищного агентства) , а работы должны выполняться профессионалом, признанным в качестве гаранта окружающей среды (RGE).

Налоговые льготы на пожертвования ассоциациям

Пожертвования, сделанные в 2024 году ассоциациям или организациям, признанным общественно полезными, имеют право на налоговую льготу в размере 66% от их суммы , но не более 20% от налогооблагаемого дохода. Для пожертвований организациям, которые помогают людям, находящимся в затруднительной ситуации, скидка увеличивается до 75% при лимите в 1000 евро. Важно сохранять налоговые квитанции, выдаваемые ассоциациями, чтобы воспользоваться этим снижением. В случае превышения установленного лимита излишек может быть перенесен на следующие пять лет.

Налоговый кредит на профсоюзные взносы

Наконец, пенсионеры, которые вносят взносы в представительный профсоюз, получают налоговую льготу в размере 66% от уплаченной суммы, но не более 1% от общей суммы пенсий. Этот кредит предоставляется даже если вы не облагаетесь налогом. Его нельзя объединить с фиксированным вычетом, если вы уже выбрали его на момент подачи декларации: поэтому крайне важно не удваивать пособия на одну и ту же сумму.

Налоговые льготы для пенсионеров многочисленны и часто недооцениваются. Чтобы в полной мере воспользоваться этим преимуществом, не забудьте сохранить счета-фактуры, сертификаты на пожертвования, договоры на оказание помощи по дому или доказательства выполнения работы. Если вы сомневаетесь, поддержка близкого человека, налогового центра или ассоциации может иметь решающее значение. Несколько минут внимания сегодня могут сэкономить вам сотни евро завтра!